Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

Генеральнийо директор

Плахотний Олександр Миколайович

(посада)

(підпис)

(прізвище та ініціали керівника)

М.П.

28.04.2017

(дата)

1. Повне найменування емітента

ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "КИЇВСОЦБУД"

2. Організаційно-правова форма

Приватне акціонерне товариство

3. Код за ЄДРПОУ

32426467

4. Місцезнаходження

м. Київ , Шевченкiвський, 03680, м. Київ, вулиця Перовської Софiї, 10-Б

5. Міжміський код, телефон та факс

044 287-87-01 044 287-87-01

6. Електронна поштова адреса

office@ksbud.com.ua

1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

28.04.2017

(дата)

2. Річна інформація опублікована у

Бюлетень. "НКЦПФР" № 79

26.04.2017

(номер та найменування офіційного друкованого видання)

(дата)

3. Річна інформація розміщена на власній сторінці

www.ksbud.com.ua

в мережі Інтернет

28.04.2017

(адреса сторінки)

(дата)

X

2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності

3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб

4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря

5. Інформація про рейтингове агентство

6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

X

7. Інформація про посадових осіб емітента:

1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

X

2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

X

9. Інформація про загальні збори акціонерів

X

10. Інформація про дивіденди

11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент

12. Відомості про цінні папери емітента:

1) інформація про випуски акцій емітента

X

2) інформація про облігації емітента

3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом

4) інформація про похідні цінні папери

5) інформація про викуп (продаж раніше викуплених товариством акцій) власних акцій протягом звітного періоду

13. Опис бізнесу

14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:

1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

X

2) інформація щодо вартості чистих активів емітента

X

3) інформація про зобов'язання емітента

X

4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції

X

5) інформація про собівартість реалізованої продукції

X

6) інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів

7) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення значних правочинів

8) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість

15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів

16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду

17. Інформація про стан корпоративного управління

X

18. Інформація про випуски іпотечних облігацій

19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:

1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям

2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду

3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття

4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду

5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року

20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття

21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів

22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів

23. Основні відомості про ФОН

24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН

25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН

26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН

27. Правила ФОН

28. Відомості про аудиторський висновок (звіт)

X

29. Текст аудиторського висновку (звіту)

X

30. Річна фінансова звітність

X

31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності)

32. Річна фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб’єктом забезпечення окремо)

33. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)

34. Примітки
-

1. Повне найменування

ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "КИЇВСОЦБУД"

2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)

А01 №794010

3. Дата проведення державної реєстрації

13.03.2003

4. Територія (область)

м. Київ

5. Статутний капітал (грн)

231250

6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належить державі

0

7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії

0

8. Середня кількість працівників (осіб)

7

9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД

41.20 Будiвництво житлових i нежитлових будiвель (основний)

43.39 Iншi роботи iз завершення будiвництва

68.10 Купiвля та продаж власного нерухомого майна

10. Органи управління підприємства

Загальнi збори акцiонерiв Генеральний Директор Наглядова рада

11. Банки, що обслуговують емітента:

1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

АБ "УКРГАЗБАНК"

2) МФО банку

300904

3) поточний рахунок

2600731858

4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

-

5) МФО банку

-

6) поточний рахунок

-

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника

Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника

Місцезнаходження

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Компанiя з управлiння активами "Iнститут портфельних iнвестицiй"

36470876

04050Україна Київ Вулиця Мельникова, буд.81-А, офiс 327

0.000432

Прізвище, ім"я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт*

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

Аксьонов Микита Володимирович

СЕ 047374 29.09.2001 Надвiрнянським РВ УМВС України в Iвано-Франкiвськiй обл.

99.999567

Усього

100.000000

1) посада

Генеральний директор

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Плахотний Олександр Миколайович

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

СН 229142 03.07.1996 Виданий Ленiнським РУ ГУ МВС України в м. Києвi

4) рік народження**

1972

5) освіта**

вища

6) стаж роботи (років)**

6

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

Генеральний директор ПрАТ "КИЇВСОЦБУД"

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

09.05.2011 безстроково

9) Опис

-

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

Найменування юридичної особи

Код за ЄДРПОУ

Місцезнаходження

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Від загальної кількості голосуючих акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

прості іменні

прості на пред'явника

привілейовані іменні

привілейовані на пред'явника

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи*

Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт**

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Від загальної кількості голосуючих акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

прості іменні

прості на пред'явника

привілейовані іменні

привілейовані на пред'явника

Аксьонов Микита Володимирович

СЕ 047374 29.09.2001 Надвiрнянським РВ УМВС України в Iвано-Франкiвськiй обл.

231249

99.999567

0

0

0

0

Усього

231249

99.999567

231249

0

0

0

чергові

позачергові

X

Дата проведення

24.04.2017

Кворум зборів**

99.9996

Опис

1.Обрання лiчильної комiсiї Загальних зборiв.
2.Звiт виконавчого органу про дiяльнiсть Товариства у 2016 р.
3.Звiт Наглядової ради Товариства про дiяльнiсть у 2016 р.
4.Висновок Ревiзiйної комiсiї про фiнансово-господарську дiяльнiсть Товариства у 2016 р.
5.Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту виконавчого органу Товариства, звiту Наглядової ради Товариства, висновку Ревiзiйної комiсiї Товариства.
6.Затвердження балансу та рiчного звiту Товариства за 2016 р.
7.Розподiл прибутку та збиткiв Товариства за 2016 р.

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Найменування органу, що зареєстрував випуск

Міжнародний ідентифікаційний номер

Тип цінного паперу

Форма існування та форма випуску

Номінальна вартість акцій (грн)

Кількість акцій (штук)

Загальна номінальна вартість (грн)

Частка у статутному капіталі (у відсотках)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

01.08.2003

219/10/1/2003

ТУ ДКЦПФР в м. Києвi та Київськiй обл.

UA4000064265

Акція проста бездокументарна іменна

1

231250

231250

100.000000

Опис

-

Найменування основних засобів

Власні основні засоби (тис. грн.)

Орендовані основні засоби (тис. грн.)

Основні засоби, всього (тис. грн.)

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

1. Виробничого призначення:

0

0

0

0

0

0

будівлі та споруди

11472

11472

0

0

11472

11472

машини та обладнання

6

6

0

0

6

6

транспортні засоби

0

0

0

0

0

0

земельні ділянки

0

0

0

0

0

0

інші

25

25

0

0

25

25

2. Невиробничого призначення:

0

0

0

0

0

0

будівлі та споруди

0

0

0

0

0

0

машини та обладнання

0

0

0

0

0

0

транспортні засоби

0

0

0

0

0

0

земельні ділянки

0

0

0

0

0

0

інвестиційна нерухомість

0

0

0

0

0

0

інші

0

0

0

0

0

0

Усього

11503

11503

0

0

11503

11503

Опис

-

Найменування показника

За звітний період

За попередній період

Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн)

-37914

-32012

Статутний капітал (тис. грн.)

231

213

Скоригований статутний капітал (тис. грн)

0

0

Опис

-

Висновок

-

Види зобов'язань

Дата виникнення

Непогашена частина боргу (тис. грн.)

Відсоток за користування коштами (відсоток річних)

Дата погашення

Кредити банку

X

0

X

X

у тому числі:

Зобов'язання за цінними паперами

X

0

X

X

у тому числі:

за облігаціями (за кожним випуском):

X

0

X

X

за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за векселями (всього)

X

0

X

X

за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом):

X

0

X

X

за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):

X

0

X

X

Податкові зобов'язання

X

0

X

X

Фінансова допомога на зворотній основі

X

25139

X

X

Інші зобов'язання

X

38805

X

X

Усього зобов'язань

X

63944

X

X

Опис:

Дата виникнення фiнансової допомоги на зворотнiй основi 26.10.2015 року
Дата погашення фiнансової допомоги на зворотнiй основi 25.10.2017 року

№ з/п

Основний вид продукції

Обсяг виробництва

Обсяг реалізованої продукції

у натуральній формі (фізична од. вим.)

у грошовій формі (тис.грн.)

у відсотках до всієї виробленої продукції

у натуральній формі (фізична од. вим.)

у грошовій формі (тіс. грн.)

у відсотках до всієї реалізованої продукції

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Будiвництво

-

145

100

-

145

100

№ з/п

Склад витрат*

Відсоток від загальної собівартості реалізованої продукції (у відсотках)

1

2

3

1

Iншi операцiйнi витрати

100

Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця)

Приватне пiдприємство "Аудиторська фiрма "УКРФIНАНСАУДИТ"

Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи)

24089565

Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора

м. Київ, вул. Лейпцизька, 2/37 кв.4

Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України

N 1610 30.03.2001

Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів**

327 П 000327 12.03.2013 26.11.2020

Звітний період, за який проведений аудит фінансової звітності

2016

Думка аудитора***

умовно-позитивна

Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця)

Приватне пiдприємство "Аудиторська фiрма "УКРФIНАНСАУДИТ"

Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи)

24089565

Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора

м. Київ, вул. Лейпцизька, 2/37 кв.4

Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України

1610 30.03.2001

Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів**

327 П 000327 12.03.2013 26.11.2020

Текст аудиторського висновку (звіту)

Свiдоцтво про внесення в Реєстр суб’єктiв аудиторської дiяльностi № 1610 вiд 30.03.2001р.
Тел./факс +38(044)227-19-00



АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК

(ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА)

Щодо фiнансової звiтностi



ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА
“КИЇВСОЦБУД”

Станом на 31.12.2016 року.





Київ 2017
Керiвництву ПрАТ «КИЇВСОЦБУД».
Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку
А. ЗВIТ ЩОДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI
ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КИЇВСОЦБУД»
Ми провели аудит фiнансової звiтностi Приватного акцiонерного товариства «КИЇВСОЦБУД» (код ЄДРПОУ 32426467 мiсцезнаходження: м. Київ, вулиця Перовської Софiї, буд. 10-Б; дата державної реєстрацiї 13.03.2003р.), яка складається iз:
- Баланс (Звiт про фiнансовий стан) станом на 31 грудня 2016 року;
- звiт про фiнансовi результати (звiт про сукупний дохiд) за 2016-й рiк,
- звiт про рух грошових коштiв за 2016-й рiк;
- звiт про власний капiтал за 2016-й рiк
- примiтки до рiчної фiнансової звiтностi за 2016-й рiк.
1. Основнi вiдомостi про емiтента
Повна назва ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «КИЇВСОЦБУД» зареєстровано Шевченкiвською районною у мiстi Києвi державною адмiнiстрацiєю 13.03.2003р.
Код ЄДРПОУ 32426467
Мiсцезнаходження 03680, м. Київ, вул. Перовської Софiї, буд. 10-Б
Дата змiни свiдоцтва про державну реєстрацiю
Серiя АО1 № 794010 вiд 11.01.2011 року.
Пiдстава змiни свiдоцтва про державну реєстрацiю Змiна найменування юридичної особи
Номер запису в ЄДР про змiну свiдоцтва про державну реєстрацiю
1 074 107 0016 002020.
Органiзацiйно - правова форма акцiонерне товариство
Телефон/факс +38(044) 287-87-02
Види дiяльностi за КВЕД 2010 41.20 Будiвництво житлових i нежитлових будiвель
43.39 Iншi роботи iз завершення будiвництва
46.90 Неспецiалiзована оптова торгiвля
68.10 Купiвля та продаж власного нерухомого майна
71.11 Дiяльнiсть у сферi архiтектури
71.12 Дiяльнiсть у сферi iнжинiрингу, геологiї та геодезiї, надання послуг технiчного консультування в цих сферах
Рахунки вiдкритi в банкiвських установах 26004240469 в АБ «Укргазбанк» МФО 320478
Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй видане Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку
Реєстрацiйний №219/10/1/2003
Дата реєстрацiї 01 серпня 2003 року
Перелiк лiцензiй та дозволiв Вид дiяльностi – експлуатацiя обладнання пiдвищеної небезпеки. Лiцензiя 1197.11.32-45.21.1 видана Територiальним управлiнням Державної служби гiрничого нагляду та промислової безпеки України у Київськiй областi та м. Києвi. Дата видачi – 29.07.2011р. Термiн дiї – 29.07.2016р.
Вiдомостi про умови договору на проведення аудиту Договiр № 0902-НК вiд 09.02.17р.
Перiод, яким охоплено проведення аудиту З 01.01.2016р. по 31.12.2016р.
Дата початку проведення аудиту 09.02.2017р.
Дата закiнчення 28.02.2017р.
Мiсце проведення аудиту 03680, м. Київ, вул. Перовської Софiї, буд. 10-Б
2. Обсяг перевiрки
Обсяг перевiрки встановлюється вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг, виданих РМСАНВ, рiк видання 2014, що прийнятi в Українi в якостi нацiональних стандартiв аудиту рiшенням АПУ № 320/1 вiд 29.12.2015р. (надалi – МСА).
Зокрема, враховано вимоги таких МСА:
- МСА 700 «Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi»,
- МСА 705 «Модифiкацiї думки у звiтi незалежного аудитора»,
- МСА 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора», а також
- МСА – 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть»;
- МСА 240 «Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi».
Враховано вимоги Законiв України:
- «Про аудиторську дiяльнiсть» вiд 22.04.1993 р.№ 3125-ХII, з внесеними змiнами та доповненнями; - «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi» вiд 16.07.1999 р. № 996-IУ, з внесеними змiнами та доповненнями;
- «Про акцiонернi товариства» вiд 17.09.2008р. № 514 – IУ iз змiнами та доповненнями; - «Про цiннi папери i фондовий ринок» вiд 23.03.2006р № 3480-IУ.
- Рiшення Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку 20.01.2051 N 31, та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 04.02.15 р. за N 131/26576.

3. Вiдповiдальнiсть сторiн
Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу
Управлiнський персонал ПрАТ “КИЇВСОЦБУД” несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку та достовiрне подання цiєї фiнансової звiтностi у вiдповiдностi до Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та за такий внутрiшнiй контроль, який управлiнський персонал визначає потрiбним для того, щоб забезпечити складання фiнансової звiтностi, що не мiстить суттєвих викривлень унаслiдок шахрайства або помилки.


Вiдповiдальнiсть аудитора.
Нашою вiдповiдальнiстю є надання висновку щодо цiєї фiнансової звiтностi на основi результатiв проведеного нами аудиту. Ми провели аудит вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг, що прийнятi в Українi в якостi Нацiональних стандартiв аудиту (Рiшення АПУ № 320/1 вiд 29.12.2015р.). Цi стандарти вимагають вiд нас дотримання етичних вимог, а також планування й виконання аудиту для отримання достатньої впевненостi, що фiнансова звiтнiсть не мiстять суттєвих викривлень.
Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв стосовно сум та розкриттiв у фiнансовiй звiтностi. Вiдбiр процедур залежить вiд судження аудитора. До таких процедур входить i оцiнка ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилок. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб’єктом господарювання фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб’єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використання облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та оцiнку загального подання фiнансової звiтностi.
Ми вважаємо що отримали достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для висловлення нашої думки.
Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки
Управлiнський персонал Товариства не створює забезпечення на виплату вiдпусток працiвникам, що передбачено п.7 Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 26 «Виплати працiвникам», затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 28 жовтня 2003 року №601 i п.13 Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 11 «Зобовязання», затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31 сiчня 2000року № 20.
Пiдприємству слiд на дату балансу обчислити i створити резерв сумнiвних боргiв, згiдно П(с)БО 10 «Дебiторська заборгованiсть» для того, щоб мати можливiсть визначити i вiдобразити у звiтностi саме чисту реалiзацiйну вартiсть вiдповiдної поточної дебiторської заборгованостi

Висловлення думки
На нашу думку, за винятком питання, про яке йдеться у попередньому параграфi «Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки», фiнансова звiтнiсть вiдображає достовiрно, в усiх суттєвих аспектах, фiнансовий стан Приватного акцiонерного товариства «КИЇВСОЦБУД» станом на 31 грудня 2016 року, його фiнансовi результати i рух грошових коштiв за рiк, що закiнчився на зазначену дату, вiдповiдно до Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку України.
Пояснювальний параграф
Не змiнюючи нашої думки стосовно фiнансової звiтностi ми звертаємо увагу на iснування ризикiв подальшого функцiонування Товариства. Наразi такi ризики обумовленi зовнiшнiми чинниками, якi пов’язанi з наступним: з можливим змiненням законодавства у сферах регулювання дiяльностi та оподаткування та iншими чинниками. При цьому вважаємо, що управлiнський персонал вiдповiдно оцiнює припущення про безперервнiсть дiяльностi.

4. Органiзацiя бухгалтерського облiку
Бухгалтерський облiк в ПрАТ «КИЇВСОЦБУД» (далi - Товариство) ведеться по журнально-ордернiй формi, та, в цiлому, вiдповiдає Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999 року № 996-ХIV, з внесеними змiнами та доповненнями, та використанням Плану рахункiв бухгалтерського облiку активiв, капiталу, зобов’язань i господарських операцiй пiдприємств та органiзацiй, згiдно Наказу Мiнiстерства фiнансiв України № 291 вiд 31.11.1999 рок, з внесеними змiнами та доповненнями.
Наказ про прийняття облiкової полiтики товариства на 2016 рiк №117/Ф вiд «29» грудня 2015-го року. На протязi 2016 року облiкова полiтика залишалась незмiнною.
Необоротнi активи станом на 31.12.2015р. представленi в виглядi основних засобiв.
Облiк основних засобiв
Облiк основних засобiв, на пiдприємствi, здiйснюється згiдно Положенням (стандартом) Бухгалтерського Облiку 7 "Основнi засоби", затверджений наказом Мiнiстерства фiнансiв України 27 квiтня 2000р. № 92.
Обраний метод нарахування амортизацiї – прямолiнiйний.
У 2016 роцi основнi засоби не дооцiнювались.
Оборотнi активи
Оборотнi активи, на звiтну дату в Товариствi представленi в виглядi запасiв (незавершене виробництво), дебiторської заборгованостi за продукцiю, товари, роботи, послуги, за розрахунками за виданими авансами, грошей та їх еквiвалентiв та iнших оборотних активiв.
По статтi «Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги» на 31.12.2016 р. вiдображена за чистою реалiзацiйною вартiстю.
По статтi «Грошi та їх еквiваленти» вiдображено залишки грошових коштiв у нацiональнiй валютi.
Визначення власного капiтал
Для забезпечення дiяльностi ПрАТ «КИЇВСОЦБУД» з урахуванням змiн, внесених новою редакцiєю Статуту вiд 11.03.2011р., створено Статутний капiтал, розмiр якого становить 231250,00 (Двiстi тридцять одна тисяча двiстi п’ятдесят) гривень.
Статутний капiтал товариства подiлено на 231250 (Двiстi тридцять одна тисяча двiстi п’ятдесят) простих iменних акцiй, номiнальною вартiстю 1 (одна) гривня кожна.
Статутний капiтал сформовано вiдповiдно до дiючого законодавства України.
Разом власний капiтал, на кiнець звiтного перiоду, становить – (37914) тис. грн., що складається:
- статутний капiтал – 231 тис. грн., сплачено в повному обсязi.
- Додатковий капiтал – 7129 тис. грн.
- Непокритий збиток – 45274 тис. грн.
Данi показники в бухгалтерських регiстрах пiдприємства спiвпадають з даними балансу.
Привiлейованi акцiї не зареєстровано. Протягом 2016 року змiн у Статутному капiталi не було.
Визначення власного капiталу, його структури та призначення здiйснюється пiдприємством вiдповiдно до дiючого законодавства України.
Розкриття iнформацiї про зобов’язання та забезпечення
Довгостроковi зобов’язання в балансi Товариства на звiтну дату представленi в виглядi iнших довгострокових зобовязань.
Поточнi зобов’язання на звiтну дату представленi в виглядi поточної кредиторської заборгованостi за товари, роботи, послуги, за розрахунками з бюджетом, розрахунками , з оплати працi, та iнших поточних зобов’язань.
У процесi виконання процедур аудиту фiнансової звiтностi перевiрено документи на ознаки iснування вiдносин i операцiй з пов’язаними особами (афiлiйованi особи). Операцiй з пов’язаними особами не виявлено.
Б. ЗВIТ ЩОДО ВИМОГ IНШИХ ЗАКОНОДАВЧИХ ТА НОРМАТИВНИХ АКТIВ
Вартiсть чистих активiв Товариства
Згiдно з розрахунком:
вартiсть чистих активiв Товариства станом на 31.12.2016р., становить – (45274) тис. грн.
сума зареєстрованого статутного капiталу Товариства станом на 31.12.2016р. становить – 231 тис. грн.
Вартiсть чистих активiв Товариства значно менше зареєстрованого статутного капiталу.
Вимоги п.3 ст.155 Цивiльного кодексу України щодо мiнiмального розмiру чистих активiв акцiонерного товариства не дотримуються.
Аналiз показав, що суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до НКЦПФР разом з фiнансовою звiтнiстю (згiдно з вимогами МСА 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть») не виявлено.
Iнформацiя щодо виконання значних правочинiв.
В звiтному перiодi Товариством не здiйснювалось виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi) вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства" № 514-VI вiд 17.09.2008р., з внесеними змiнами та доповненнями.
Аудиторами здiйснено iдентифiкацiю та оцiнку ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства (згiдно з положеннями МСА 240 «Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi»). Всеохоплюючих викривлень в фiнансовiй звiтностi за 2016-й рiк не виявлено.
Корпоративне управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту, в Товариствi, в цiлому, вiдповiдають вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства".
Подiї пiсля дати балансу, якi суттєво вплинули б на фiнансовий стан Товариства, та пiдлягали б додатковому розкриттю в складi фiнансової звiтностi, не вiдбувалось.
Iнформацiя, розкриття якої передбачене ст. 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок».
На протязi звiтного перiоду ПрАТ «КИЇВСОЦБУД» подавало регулярну (рiчну) iнформацiю за 2015 рiк.
Регулярна рiчна iнформацiя за 2015 рiк розмiщена в загальнодоступнiй iнформацiйнiй базi даних НКЦПФР вiд 25.04.2016р.
Дiї, якi могли вплинути на фiнансово-господарський стан Товариства та призвести до значної змiни вартостi його цiнних паперiв, визначенi частиною першою статтi 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок», в звiтному перiодi не вiдбувалися.
Аналiз показникiв фiнансового стану
Для розрахунку показникiв фiнансового стану Товариства використовувались наступнi джерела iнформацiї:
- Баланс (Звiт про фiнансовий стан) станом на 31.12.2016р. (форма №1);
- Звiт про фiнансовi результати (Звiт про сукупний дохiд) за 2016 рiк (форма №2);
Економiчна, фiнансова стiйкiсть та лiквiднiсть пiдприємства оцiнюється системою коефiцiєнтiв, розроблених вiдповiдно до форм звiтних даних. При розрахунку коефiцiєнтiв використовувались:
- «Методика проведення поглибленого аналiзу фiнансово-господарського стану пiдприємств та органiзацiй», затвердженої Наказом Агентства з питань запобiгання банкрутству пiдприємств та органiзацiй вiд 27.06.1997 р. № 81;
- «Методика iнтегральної оцiнки iнвестицiйної привабливостi пiдприємств та органiзацiй», затвердженої Наказом Агентства з питань запобiгання банкрутству пiдприємств та органiзацiй вiд 23.02.1998 р. № 22.
№ п/п Коефiцiєнти Формула розрахунку 2015 2016
1. Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття)
0,59 0,46
2. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi
0,01 0,003
3. Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (автономiї)
- -
3. Коефiцiєнт покриття зобов’язань власним капiталом
- -
5. Коефiцiєнт зворотної платоспроможностi (рiвень боргу)
- -
6. Коефiцiєнт рентабельностi активiв
0,41 0,23
У формулах розрахунку використанi умовнi позначення:
Ф1 – баланс (Звiт про фiнансовий стан), Ф2 – звiт про фiнансовi результати (звiт про сукупний дохiд).

1. Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття)
Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) розраховується як вiдношення оборотних активiв до поточних зобов’язань пiдприємства i показує достатнiсть ресурсiв пiдприємства, якi можуть бути використанi для погашення його поточних зобов'язань та становить на 31.12.2016 року 0,46 при нормативному значеннi – не менше 1,00. Таке значення коефiцiєнту є низьким i вказує, на той факт, що Товариство не має достатнiх оборотних активiв для покриття поточних зобов’язань.

2. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi
Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi розраховується як вiдношення грошових засобiв та їхнiх еквiвалентiв i поточних фiнансових iнвестицiй до поточних зобов’язань i показує яка частина боргiв пiдприємства може бути сплачена негайно. На 31.12.2016 року вiн складає 0,003 . Таке значення коефiцiєнту є низьким.
3. Коефiцiєнт рентабельностi активiв
Коефiцiєнт рентабельностi активiв розраховується як вiдношення чистого прибутку (збитку) до середньорiчної вартостi активiв i характеризує ефективнiсть використання активiв пiдприємства. Станом на 31.12.2016 року даний коефiцiєнт становить вiд’ємну величину – 0,23
Розрахунок iнших коефiцiєнтiв не вважається можливим в зв’язку з вiд’ємними значеннями показникiв.
Коефiцiєнти, розрахованi на базi фiнансових показникiв звiтностi Товариства, знаходяться нижче оптимальних значень.

ОСНОВНI ВIДОМОСТI ПРО АУДИТОРСЬКУ ФIРМУ
Повна назва: Приватне пiдприємство "Аудиторська фiрма "УКРФIНАНСАУДИТ".
Код ЄДРПОУ 24089565
Мiсцезнаходження: м. Київ, вул. Лейпцизька, 2/37 кв.4
Реєстрацiйнi данi: ПП Аудиторська фiрма "Укрфiнансаудит".
Зареєстроване Печерською районною в м. Києвi державною адмiнiстрацiєю 30.05.1996р. Свiдоцтво № 1 070 120 0000 004669
Номер та дата видачi Свiдоцтва про внесення в Реєстр аудиторських фiрм та аудиторiв, якi надають аудиторськi послуги Свiдоцтво N 1610 видане Аудиторською Палатою України 30.03.2001р. за рiшенням № 100 та продовжене до 26.11.2020р., рiшення АПУ № 317/4.
Номер та дата видачi Свiдоцтва про внесення до Реєстру аудиторських фiрм, якi можуть проводити аудиторськi перевiрки професiйних учасникiв ринку цiнних паперiв. Реєстрацiйний номер Свiдоцтва: 327
Серiя та номер Свiдоцтва: П 000327
Строк дiї свiдоцтва – з 12.03.2013р. до 26.11.2020 р.
Керiвник Збожинський Володимир Петрович
Iнформацiя про аудиторiв Збожинський Володимир Петрович
Сертифiкат аудитора серiї А № 000967 виданий Аудиторською Палатою України, рiшення № 45 вiд 16.05.1996р., та продовжений до 16 травня 2020 року, рiшення Аудиторської палати України
№ 309/ вiд 26.03.2015р.
Контактний телефон (044) 227-19-00

"28" лютого 2017 року.
Директор
ПП «АФ «Укрфiнансаудит» В.П.Збожинський .
Київ вул. Лейпцизька, 2/37 к. 4

-

№ з/п

Рік

Кількість зборів, усього

У тому числі позачергових

1

2016

1

0

2

2015

1

0

3

2014

1

0

Так

Ні

Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори

X

Акціонери

X

Депозитарна установа

X

Інше (запишіть): -

Ні

Так

Ні

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

X

Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків

X

Так

Ні

Підняттям карток

X

Бюлетенями (таємне голосування)

X

Підняттям рук

X

Інше (запишіть): -

Ні

Так

Ні

Реорганізація

X

Додатковий випуск акцій

X

Унесення змін до статуту

X

Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства

X

Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства

X

Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради

X

Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу

X

Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)

X

Делегування додаткових повноважень наглядовій раді

X

Інше (запишіть): Позачерговi збори не скликались

Так

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні)

Ні

(осіб)

Кількість членів наглядової ради, у тому числі:

2

членів наглядової ради - акціонерів

0

членів наглядової ради - представників акціонерів

0

членів наглядової ради - незалежних директорів

0

членів наглядової ради - акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій

0

членів наглядової ради - акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій

0

членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій

0

членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій

0

Так

Ні

Складу

X

Організації

X

Діяльності

X

Інше (запишить)

Наглядова рада самооцiнку не проводила

Оцiнку роботи наглядової ради не проводили

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох років?

12

Так

Ні

Стратегічного планування

X

Аудиторський

X

З питань призначень і винагород

X

Інвестиційний

X

Інші (запишіть)

У складi наглядової ради комiтети не створено

Інші (запишіть)

-

-

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні)

Ні

Так

Ні

Винагорода є фіксованою сумою

X

Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій

X

Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства

X

Члени наглядової ради не отримують винагороди

X

Інше (запишіть)

Члени наглядової ради не отримують винагороди

Так

Ні

Галузеві знання і досвід роботи в галузі

X

Знання у сфері фінансів і менеджменту

X

Особисті якості (чесність, відповідальність)

X

Відсутність конфлікту інтересів

X

Граничний вік

X

Відсутні будь-які вимоги

X

Інше (запишіть): Винагороду не отримують

X

Так

Ні

Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства

X

Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками

X

Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)

X

Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена

X

Інше (запишіть)

-

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні)

ні

кількість членів ревізійної комісії 0 осіб;

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 0

Загальні збори акціонерів

Наглядова рада

Виконавчий орган

Не належить до компетенції жодного органу

Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)

Так

Ні

Ні

Ні

Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)

Так

Так

Ні

Ні

Затвердження річного фінансового звіту або балансу, або бюджету

Так

Ні

Ні

Ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу

Ні

Так

Ні

Ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради

Так

Ні

Ні

Ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії

Так

Ні

Ні

Ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу

Так

Ні

Ні

Ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради

Так

Ні

Ні

Ні

Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу

Так

Ні

Ні

Ні

Прийняття рішення про додатковий випуск акцій

Так

Ні

Ні

Ні

Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій

Так

Ні

Ні

Ні

Затвердження зовнішнього аудитора

Так

Ні

Ні

Ні

Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів

Так

Так

Так

Ні

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) Ні

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) Ні

Так

Ні

Положення про загальні збори акціонерів

X

Положення про наглядову раду

X

Положення про виконавчий орган

X

Положення про посадових осіб акціонерного товариства

X

Положення про ревізійну комісію (або ревізора)

X

Положення про акції акціонерного товариства

X

Положення про порядок розподілу прибутку

X

Інше (запишіть):

Iнших положень не передбачено

Інформація розповсюджується на загальних зборах

Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів

Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві

Копії документів надаються на запит акціонера

Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства

Фінансова звітність, результати діяльності

Так

Так

Так

Так

Так

Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу

Так

Так

Так

Так

Так

Інформація про склад органів управління товариства

Так

Так

Так

Так

Так

Статут та внутрішні документи

Ні

Ні

Так

Так

Ні

Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення

Ні

Ні

Так

Так

Ні

Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства

Ні

Ні